Francisco Paredes Cruz

Gestion de Tesoreria En Empresa Prestadora del Servicio de Saneamiento Francisco Paredes Cruz

La presente obra tiene por objetivo de demostrar de qué manera se relaciona la gestión de tesorería con la liquidez de la Empresa Prestadora de Servicios de Saneamiento. La recolección de datos se realizó mediante análisis documental contable y encuesta al personal del departamento de contabilidad y área de Tesorería. La Empresa Prestadora de Servicios de Saneamiento cuenta con directivas y documentos de gestión. Sin embargo, dichas directivas están desactualizadas, no realizan los registros, manejo, análisis de ingresos y egresos según lo establecido en la normatividad; lo que conlleva que los trabajadores no desarrollen eficazmente con las funciones de tesorería y con ello al incumplimiento de pago de los compromisos en las fechas pactadas. La gestión de tesorería se relaciona en forma directa con la liquidez en la Empresa Prestadora de Servicios de Saneamiento, observando que la entidad cuenta con manuales y directivas internas desactualizadas, una débil gestión de cobro y gestión de pago, inadecuado presupuesto de tesorería y herramientas tecnológicas regulares que inciden en la liquidez.